Арбитражный суд Свердловской области рассмотрел исковое заявление прокуратуры области о признании сделки недействительной, применении последствий недействительности в виде взыскания в доход Российской Федерации денежных средств на сумму около 1,2 млн рублей, перечисленных индивидуальным предпринимателем на единый налоговый счет.
В рамках судебного разбирательства установлено, что индивидуальный предприниматель под видом уплаты налога перевел денежные на свой единый налоговый счет, заведомо зная об отсутствии обязательств по уплате налоговых платежей в указанном объеме.
Прокуратурой области доказано, что действия индивидуального предпринимателя по зачислению денежных средств под видом единого налогового платежа на единый налоговый счет в отсутствие соответствующих налоговых обязательств заведомо направлены на обход норм Федерального закона О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма.
Учитывая позицию прокуратуры области, арбитражный суд удовлетворил требования прокурора и обратил денежные средства в доход государства.